Podatki

ZWROT PODATKU Z HOLANDII

Każda osoba zatrudniona w Holandii za pośrednictwem naszego biura otrzyma zestawienie roczne, tzw. Jaaropgaaf. Na podstawie tego dokumentu można rozliczyć się z podatku holenderskiego.

Podatek holenderski

Do rozliczenia podatku holenderskiego potrzebne będą:

Jaaropgaafy od wszystkich pracodawców holenderskich oraz jeśli ktoś przebywał na zasiłku dla bezrobotnych lub chorobowym również jaaropgaaf z UWV,
Kopia dowodu osobistego,
Potwierdzenie numeru konta, którego jest się właścicielem (dokument nie starszy niż 2 m-ce),
zaświadczenie o dochodach w Polsce,
Rozliczając się należy podać łączny okres zatrudnienia w Holandii w danym roku.

O zwrot podatku holenderskiego mogą się Państwo ubiegać nawet do pięciu lat wstecz (w 2024 za lata 2019-2023).

Całkowity koszt usługi wynosi 250 do 350PLN.

POZOSTAŁE ŚWIADCZENIA W HOLANDII

Dodatek zdrowotny Zorgtoeslag

O dodatek zdrowotny za rok 2023 można wnioskować maksymalnie do 31.08.2024.

Istnieje również możliwość ubiegania się o dodatek za rok bieżący od razu po rozpoczęciu pracy w Holandii. Wymagane dokumenty:

kopię jarografu lub jarografów za dany rok,
Polisa/polisy ubezpieczeniowe lub/i zestawienie okresów ubezpieczeniowych.

Koszt całkowity to 300 PLN.

Osoby, które zakończyły pracę w Holandii, a otrzymują dodatek zdrowotny musza pamiętać o jego zatrzymaniu. Usługa ta kosztuje 100 PLN.

Extra zwrot na dziecko

Osoby zatrudnione w Holandii w roku 2019 mają możliwość ubiegania się o extra zwrot na dziecko do 12 roku życia. Korektę zwrotu można składać przez cały rok.

Korekta roku 2019 ulega przedawnieniu 31.12.2024.

Warunki, aby otrzymać extra zwrot na dziecko:

dochód z Holandii musi przekroczyć kwotę 4800 €,
wspólne zameldowanie z dzieckiem przez okres minimum 6 miesięcy,
dziecko w danym roku miało nie więcej niż 12 lat,
nie pobierano rozłąki w danym roku.

Koszt usługi to 500 PLN za dany rok.

Rozłąkowe z Holandii

Osoby które pracowały w Holandii mogą starać się o tzw. rozłąkowe czyli dodatkowe pieniądze dla współmałżonka. Taki wniosek można składać za ostatnie 5 lat. Czas oczekiwania na rozłąkowe wynosi ok. 12 miesięcy. Aby współmałżonek otrzymał rozłąkę, powinien mieć bardzo niskie lub zerowe dochody oraz należy być zameldowanym pod wspólnym adresem przez min. 6 miesięcy w danym roku. Partner nie może osiągać żadnego dochodu w Holandii. Co ważne, powinien mieć nadany własny numer BSN.

Wysokość rozłąki zależy od roku urodzenia i roku podatkowego. Zatem maksymalnie:

za rok 2023 przysługuje 3070 Euro (urodzeni przed 1963 r.) lub 0 Euro (urodzeni w i po 1963 r.)
za rok 2022 przysługuje 2888 Euro (urodzeni przed 1963 r.) lub 193 Euro (urodzeni w i po 1963 r.)
za rok 2021 przysługuje 2837 Euro (urodzeni przed 1963 r.) lub 377 Euro (urodzeni w i po 1963 r.)
za rok 2020 przysługuje 2711 Euro (urodzeni przed 1963 r.) lub 543 Euro (urodzeni w i po 1963 r.)
za rok 2019 przysługuje 2477 Euro (urodzeni przed 1963 r.) lub 661 Euro (urodzeni w i po 1963 r.)

Wymagane dokumenty:

kopia paszportu lub dowodu osobistego (tylko wtedy gdy nie masz konta w Holandii),
Numery BSN obu osób,
jeśli współmałżonek rozliczał się już za dany rok, to kopia decyzji o zwrocie podatku Aanslag lub holenderskiej deklaracji podatkowej, jeśli się nie rozliczał to wystarczy Jaaropgaaf
konto bankowe w formie IBAN,
kopia aktu małżeństwa (wersja międzynarodowa trzyjęzyczna),
zaświadczenie o dochodach w Polsce.

Uwaga, jeśli współmałżonek nie posiada numeru BSN do rozliczenia potrzebne będą:

kopia ważnego paszportu/dowodu osobistego obojga małżonków (dowód z obu stron, paszport – strona ze zdjęciem),
zaświadczenie o zameldowaniu w kraju przetłumaczone na j. angielski, niemiecki lub niderlandzki,
jeśli współmałżonek rozliczał się już za dany rok, to kopia decyzji o zwrocie podatku Aanslag lub holenderskiej deklaracji podatkowej, jeśli się nie rozliczał to wystarczy Jaaropgaaf,
kopia aktu małżeństwa (wersja międzynarodowa trzyjęzyczna) lub
kopia aktu urodzenia wspólnego dziecka (unijna) lub
kopia aktu notarialnego wspólnej nieruchomości.

Koszt usługi 350 PLN lub 500 PLN (dla osób nie posiadających numeru BSN).

Kinderbijslag, czyli holenderski zasiłek rodzinny

Osoby pracujące w Holandii, utrzymujące dzieci do lat 18, mogą starać się o przyznanie zasiłku rodzinnego Kinderbijslag. Zasiłek rodzinny przeznaczony jest na pokrycie kosztów utrzymania i opieki nad dziećmi. Wniosek można składać w każdej chwili – urząd nadpłaci zasiłek za ostatnie 4 kwartały od momentu złożenia wniosku, potem będzie płacił regularnie co kwartał. Czas oczekiwania na przyznanie świadczeń rodzinnych wynosi zazwyczaj od 3 do 12 miesięcy. Warunkiem otrzymania zasiłku rodzinnego za dany kwartał jest fakt wykonywania pracy w pierwszych dniach kwartału oraz utrzymywanie dzieci- kwota poniesionych kosztów tytułem utrzymania 1 dziecka powinna wynosić kwartalnie minimum 422 euro.

Potrzebne dokumenty:

kopia paszportu lub dowodu osobistego oraz PESEL każdego członka rodziny,
nazwa/y i adres/y pracodawcy/ów w Holandii oraz okresy pracy wszystkich firm z ostatnich 12 miesięcy,
konto bankowe w formie IBAN,
unijny akt małżeństwa i akt urodzenia dzieci,
zaświadczenie o wspólnym zameldowaniu rodziny.

Koszt usługi: 400 PLN.

Dodatek na dzieci Kindgebonden budget.

Osoby pracujące w Holandii, posiadające dzieci poniżej 18 roku życia, które miały przyznany zasiłek rodzinny Kinderbijslag mogą starać się o dodatkowe pieniądze w postaci Kindgebondenbudget (dodatku dla dzieci). Wysokość dodatku zależy od osiągniętego dochodu, wieku oraz ilości dzieci. Im wyższy dochód, tym niższy dodatek.

Za aktualny rok wniosek możesz składać w każdej chwili. Za rok 2023 wniosek można składać do 31 sierpnia 2024.

Koszt usługi 300 PLN.

W celu uzyskania dodatkowych informacji na temat rozliczeń zapraszamy do naszych biur na terenie kraju, bądź zachęcamy do kontaktu telefonicznego lub mailowy: [email protected].

OBOWIĄZEK PODATKOWY W HOLANDII

Obowiązek rozliczenia się z podatku holenderskiego ma każda osoba, która spełnia jeden z poniższych warunków:

otrzymała wezwanie do rozliczenia z urzędu, tj. list zatytułowany „Aangiftebrief”,
otrzymała z urzędu formularz o nazwie „C-biljet” (papierowa książka w dużej niebieskiej kopercie), ewentualnie druk M,
nie otrzymała żadnego z w/w pism, ale zapłaciła więcej niż 45€ podatku (sprawdź loonheffing/loonbelasting na swoim Jaaropgave).
chcesz ubiegać się o dodatek Zorgtoeslag lub Kindgebondenbuget (zazwyczaj dodatku można otrzymać więcej niż zwrotu podatku, więc WARTO) Warto dopełnić stosownych formalności, aby uniknąć ewentualnych nieprzyjemności i problemów prawnych.

ROZLICZ PIT W POLSCE

Jeśli jesteś na stałe zameldowany i posiadasz centrum życiowych interesów w Polsce powinieneś rozliczyć się w polskim urzędzie skarbowym. Służy do tego PIT-36 + PIT ZG. Uzyskanie zwrotu z Holandii lub rezygnacja z rozliczenia nie zwalnia Cię z obowiązku rozliczania się w Polsce! Pomoc w rozwiązaniu tej kwestii znajdą Państwo u naszego partnera, kancelarii podatkowej Legis. Nasz partner specjalizuje się w rozliczaniu PIT dotyczących:

obowiązku rozliczenia wszystkich dochodów zagranicznych w kraju zamieszkania (Polska)
stosowania ulgi abolicyjnej odliczając podatek zapłacony za granicą
stosowania odliczenia: ulga prorodzinna na dzieci i ulga internetowa

PRZEJDŹ DO FORMULARZA ONLINE

Cennik rozliczeń PIT:

rozliczenie PIT z dochodami krajowymi - 80zł - 150zł
rozliczenie PIT z dochodami zagranicznymi - 150zł
rozliczenie PIT z przychodami z najmu – 150 zł
rozliczenie PIT - zwrotu podatku dochodowego pobranego przez polski bank związane z rentą niemiecką lub opodatkowane osobiście -korekty PIT od 2018 r - 150zł /rok

ULGA ABOLICYJNA

Jeśli Ograniczenie ulgi abolicyjnej to jedna ze zmian podatkowych wprowadzonych przez polski rząd od 1 stycznia 2021 r. Ulga abolicyjna przysługuje polskim rezydentom podatkowym, którzy rozliczają się z dochodów z zagranicy metodą proporcjonalnego odliczania. Według nowych przepisów maksymalna wysokość ulgi abolicyjnej będzie wynosić 1360 zł, przy czym z ulgi skorzystają ci, w przypadku których zagraniczny podatek jest niższy, niż ten, który należałoby zapłacić w Polsce. Jeśli jego wysokość nie przekroczy 1360 zł – wtedy nadal będzie można skorzystać z ulgi w pełnej kwocie. Powyżej tej kwoty, podatek wylicza się po odjęciu ulgi w wysokości 1360 zł. Spośród osób pracujących w Holandii i rozliczających PIT ZG w Polsce, aż 97-99 % podatników nigdy nie korzystało z tej ulgi i zmiana podatkowa nie będzie ich dotyczyła, ponieważ zagraniczny podatek pokrywał podatek należny w Polsce. Ewentualność pojawia się w momencie, gdy dodatkowo osiągamy dochody w Polsce. Zobowiązania wobec polskiej skarbówki można jednak zmniejszyć m.in. poprzez stosowanie odpowiednich ulg i odliczeń w rozliczeniu podatkowym. Odlicza się np. 30% diety zagranicznej od osiągniętego dochodu z tytułu pracy wykonywanej za granicą. Osoby poniżej 26 roku życia zwolnione zostały z podatku dochodowego i nie muszą się przejmować wprowadzonymi zmianami. Więcej informacji: https://azdoradztwo.pl/aktualnosci/ulga-abolicyjna-nie-taka-straszna/

Wiedząc już, jak przygotować się na rozliczenie podatku z Holandii, sprawdź nasze oferty: